宝钰汽车(宝立食品过会：今年IPO过关第164家 国泰君安过13单)

中国经济网北京5月27日讯 中国证券监督管理委员会第十八届发行审核委员会2023年第60次发审委会议于昨日召开，审核结果显示，上海宝立食品科技股份有限公司（以下简称“宝立食品”）首发获通过。这是今年过会的第164家企业。

宝立食品的保荐机构为国泰君安证券股份有限公司，保荐代表人为蒋杰、邱刘振。这是国泰君安今年保荐成功的第13单IPO项目。此前，1月20日，国泰君安保荐的万控智造股份有限公司过会；1月25日，国泰君安保荐的上海国缆检测股份有限公司过会；3月7日，国泰君安保荐的用友汽车信息科技（上海）股份有限公司过会；3月9日，国泰君安保荐的无锡市德科立光电子技术股份有限公司过会；3月10日，国泰君安保荐的大连优迅科技股份有限公司过会；3月18日，国泰君安保荐的聚胶新材料股份有限公司过会；4月8日，国泰君安保荐的浙江万得凯流体设备科技股份有限公司过会；4月26日，国泰君安保荐的欣灵电气股份有限公司过会；4月27日，国泰君安保荐的哈尔滨国铁科技集团股份有限公司过会；5月13日，国泰君安保荐的浙江丰立智能科技股份有限公司过会；5月19日，国泰君安保荐的浙江正特股份有限公司过会；5月25日，国泰君安保荐的三未信安科技股份有限公司过会。

宝立食品业务为食品调味料的研发、生产和技术服务，主要产品包括复合调味料、轻烹解决方案和饮品甜点配料等。

截至招股说明书签署日，臻品致信直接持有宝立食品12240万股股份，占宝立食品发行前总股本的34%，系单一持股比例最高的股东。宝立食品虽无持股50%以上的股东，但臻品致信持有公司股份所享有的表决权能够对公司股东大会的决议产生重大影响。因此，截至招股说明书签署日，臻品致信为宝立食品的控股股东。

截至招股说明书签署日，臻品致信直接持有宝立食品34%的股份，胡珊和周琦系臻品致信第一和第二大权益份额持有人，沈淋涛直接和间接持有臻品致信权益的同时系臻品致信普通合伙人臻品资产的实际控制人；马驹、马驹之配偶杨雪琴以及马驹担任执行事务合伙人的宝钰投资合计控制宝立食品33%的表决权。因此，马驹、胡珊、周琦、沈淋涛合计控制宝立食品67%的表决权，能够对宝立食品股东大会的决策产生重大影响。此外马驹、胡珊、周琦和沈淋涛四人均担任宝立食品董事职位，能对公司董事会的决议产生重大影响。2020年7月31日，马驹、胡珊、周琦、沈淋涛、臻品致信和宝钰投资共同签署《一致行动协议》；2021年8月31日，马驹、胡珊、周琦、沈淋涛、臻品致信和宝钰投资共同签署《一致行动协议之补充协议》。综上，报告期内马驹、胡珊、周琦、沈淋涛为宝立食品的共同实际控制人，未发生变化。

宝立食品拟于上交所主板上市，本次发行股数不超过4001万股，且占发行后总股本的比例不低于10%，本次发行全部为发行新股，不涉及原股东公开发售股份的情形。公司拟募集资金4.6亿元，用于嘉兴生产基地（二期）建设项目、信息化中心建设项目、补充流动资金。

发审委会议提出询问的主要问题

1、请发行人代表说明:（1）报告期内前五大客户销售占比变动较大的原因,与相关客户是否存在关联关系或其他利益安排;（2）对泰森中国、山东詹贝商贸销售毛利率逐期下降及山东詹贝商贸2021年毛利率为负的原因及合理性;（3）对福建圣农销售毛利率持续高于平均毛利率原因及合理性;（4）与百胜中国合作的稳定性和持续性,对百胜中国销售收入毛利率持续下滑的原因及合理性,是否对百胜中国存在重大依赖。请保荐代表人说明核查依据、过程,并发表明确核查意见。

2、厨房阿芬2021年度销售收入同比大幅增长,销售费率持续保持稳定。请发行人代表说明:（1）报告期内厨房阿芬销售收入大幅增长的原因及合理性,是否存在通过刷单等方式虚增收入的情况;（2）平台佣金、推广引流费用支付的完整性、及时性;（3）厨房阿芬在资质、技术、人员及等方面是否具备开发、生产能力,厨房阿芬被收购前是否实质为发行人的线上推广销售公司;（4）在厨房阿芬营业收入大幅增加的情况下,销售费率保持相对稳定的原因及合理性。请保荐代表人说明核查依据、过程,并发表明确核查意见。

3、请发行人代表说明:（1）报告期内发行人（除厨房阿芬外）毛利率持续下降的原因,是否存在毛利率持续下滑风险;（2）无问西东经营业绩较差的主要原因,相关的成本费用支出与其生产经营规模是否匹配,是否存在为厨房阿芬代垫成本费用的情况;（3）近期上海及周边地区新冠疫情对发行人的生产经营和财务状况的影响情况,发行人采取的应对措施及其有效性,相关风险是否充分披露。请保荐代表人说明核查依据、过程,并发表明确核查意见。

4、请发行人代表说明:（1）2020年7月,上海臻观转让11.09%的宝立有限出资额给上海厚旭时,依据2017年评估报告评估值的商业合理性;（2）上海厚旭可转换股权借款未全额转股的原因及商业合理性。请保荐代表人说明核查依据、过程,并发表明确核查意见。

今年IPO过会企业一览：

序号

公司名称

上会日期

拟上市地点

保荐机构

1

上海宣泰医药科技股份有限公司

2023/01/11

上交所科创板

海通证券

2

浙江五芳斋实业股份有限公司

2023/01/13

上交所主板

浙商证券

3

上海宏英智能科技股份有限公司

2023/01/13

深交所主板

中信证券

4

深圳市中科蓝讯科技股份有限公司

中金公司

5

江苏隆达超合金股份有限公司

华英证券、国信证券

6

深圳市菲菱科思通信技术股份有限公司

2023/01/14

深交所创业板

国信证券

7

深圳市维海德技术股份有限公司

方正承销保荐

8

青岛盘古智能制造股份有限公司

国金证券

9

中钢洛耐科技股份有限公司

2023/01/18

上交所科创板

中信建投

10

兴通海运股份有限公司

2023/01/20

11

万控智造股份有限公司

国泰君安

12

湖北东田微科技股份有限公司

东方投行

13

广东博盈特焊技术股份有限公司

14

上海美农生物科技股份有限公司

中泰证券

15

益方生物科技（上海）股份有限公司

16

成都盛帮密封件股份有限公司

2023/01/21

17

江苏沃得农业机械股份有限公司

2023/01/25

18

深圳市智立方自动化设备股份有限公司

民生证券

19

上海国缆检测股份有限公司

20

北京九州一轨环境科技股份有限公司

2023/01/26

21

湖北超卓航空科技股份有限公司

中航证券、海通证券

22

广州鹿山新材料股份有限公司

2023/01/27

23

武汉里得电力科技股份有限公司

中原证券

24

深圳市康冠科技股份有限公司

华林证券

25

北京中科润宇环保科技股份有限公司

26

比亚迪半导体股份有限公司

27

河北工大科雅能源科技股份有限公司

28

上海芯龙半导体技术股份有限公司

29

吉安满坤科技股份有限公司

2023/01/28

30

笛东规划设计（北京）股份有限公司

31

重庆望变电气（集团）股份有限公司

2023/02/10

32

凌云光技术股份有限公司

2023/02/16

33

北京英诺特生物技术股份有限公司

华泰联合证券

34

铭科精技控股股份有限公司

2023/02/17

35

广东纳睿雷达科技股份有限公司

36

上海丛麟环保科技股份有限公司

37

江苏华盛锂电材料股份有限公司

38

金禄电子科技股份有限公司

2023/02/18

39

北京汉仪创新科技股份有限公司

40

甬矽电子（宁波）股份有限公司

2023/02/22

上交所科创板

平安证券

41

嘉环科技股份有限公司

2023/02/24

42

东莞证券股份有限公司

东方花旗

43

江西阳光乳业股份有限公司

东兴证券

44

中国海洋石油有限公司

45

常州市建筑科学研究院集团股份有限公司

东吴证券

46

苏州快可光伏电子股份有限公司

47

西安西测测试技术股份有限公司

长江保荐

48

新乡天力锂能股份有限公司

2023/02/25

49

福建远翔新材料股份有限公司

九州证券

50

北京永信至诚科技股份有限公司

51

中航（成都）无人机系统股份有限公司

中信建投、中航证券

52

昱能科技股份有限公司

2023/03/02

53

赛特斯信息科技股份有限公司

54

江苏华辰变压器股份有限公司

2023/03/03

上交所主板

甬兴证券

55

深圳时代装饰股份有限公司

招商证券

56

菲鹏生物股份有限公司

57

深圳市唯特偶新材料股份有限公司

58

南京国博电子股份有限公司

59

浙江海正生物材料股份有限公司

60

用友汽车信息科技（上海）股份有限公司

2023/03/07

61

无锡市德科立光电子技术股份有限公司

2023/03/09

62

杭州晶华微电子股份有限公司

63

武汉联特科技股份有限公司

2023/03/10

64

合肥晶合集成电路股份有限公司

65

大连优迅科技股份有限公司

66

浙江联翔智能家居股份有限公司

2023/03/11

67

恒烁半导体（合肥）股份有限公司

2023/03/14

上交所科创板

国元证券

68

烟台德邦科技股份有限公司

69

海光信息技术股份有限公司

2023/03/16

70

南京麦澜德医疗科技股份有限公司

南京证券

71

永泰运化工物流股份有限公司

2023/03/17

深交所主板

安信证券

72

弘业期货股份有限公司

73

江苏协昌电子科技股份有限公司

74

哈尔滨森鹰窗业股份有限公司

75

聚胶新材料股份有限公司

2023/03/18

76

赣州逸豪新材料股份有限公司

77

常州聚和新材料股份有限公司

78

江苏菲沃泰纳米科技股份有限公司

79

北京嘉曼服饰股份有限公司

2023/03/23

80

广东鼎泰高科技术股份有限公司

81

合肥新汇成微电子股份有限公司

82

广东魅视科技股份有限公司

2023/03/24

83

安徽拓山重工股份有限公司

2023/03/25

84

佛山市联动科技股份有限公司

85

上海盟科药业股份有限公司

86

山东卓创资讯股份有限公司

2023/03/29

87

深圳市华宝新能源股份有限公司

88

宏景科技股份有限公司

2023/03/30

深交所创业板

华兴证券

89

上海瑞晨环保科技股份有限公司

90

浙江天振科技股份有限公司

91

北京福元医药股份有限公司

2023/03/31

92

慕思健康睡眠股份有限公司

93

辽宁信德新材料科技股份有限公司

94

捷邦精密科技股份有限公司

95

龙口联合化学股份有限公司

中德证券

96

上海微创电生理医疗科技股份有限公司

97

深圳市路维光电股份有限公司

2023/04/01

98

浙江铖昌科技股份有限公司

2023/04/07

99

润贝航空科技股份有限公司

100

维峰电子（广东）股份有限公司

2023/04/08

深交所创业板

申万宏源

101

浙江万得凯流体设备科技股份有限公司

102

山东海科新源材料科技股份有限公司

103

江苏帝奥微电子股份有限公司

2023/04/11

104

天津美腾科技股份有限公司

105

诺诚健华医药有限公司（InnoCare Pharma Limited）

2023/04/12

106

上海奥浦迈生物科技股份有限公司

2023/04/13

107

烟台亚通精工机械股份有限公司

2023/04/14

108

广东扬山联合精密制造股份有限公司

光大证券

109

深圳市美好创亿医疗科技股份有限公司

110

郑州众智科技股份有限公司

111

鸿日达科技股份有限公司

112

上海联影医疗科技股份有限公司

2023/04/15

上交所科创板

中信证券、中金公司

113

贵州振华风光半导体股份有限公司

114

北京浩瀚深度信息技术股份有限公司

2023/04/18

115

新疆立新能源股份有限公司

2023/04/21

116

深圳市德明利技术股份有限公司

东莞证券

117

劲旅环境科技股份有限公司

118

上海泓博智源医药股份有限公司

119

隆扬电子（昆山）股份有限公司

120

慧博云通科技股份有限公司

121

上海灿瑞科技股份有限公司

2023/04/25

122

中荣印刷集团股份有限公司

2023/04/26

123

昆船智能技术股份有限公司

124

欣灵电气股份有限公司

125

钜泉光电科技（上海）股份有限公司

126

哈尔滨国铁科技集团股份有限公司

2023/04/27

127

北京利仁科技股份有限公司

2023/04/28

128

湖北三赢兴光电科技股份有限公司

2023/04/29

129

辽宁鼎际得石化股份有限公司

130

北京怡和嘉业医疗科技股份有限公司

131

格力博（江苏）股份有限公司

132

东南电子股份有限公司

133

苏州近岸蛋白质科技股份有限公司

134

杭州楚环科技股份有限公司

2023/05/05

135

农心作物科技股份有限公司

136

山东坤泰新材料科技股份有限公司

137

沈阳富创精密设备股份有限公司

138

上海毕得医药科技股份有限公司

139

广西天山电子股份有限公司

2023/05/06

140

安徽富乐德科技发展股份有限公司

141

浙江帕瓦新能源股份有限公司

142

江苏康为世纪生物科技股份有限公司

2023/05/10

143

中信科移动通信技术股份有限公司

144

江西天新药业股份有限公司

2023/05/12

145

青岛大牧人机械股份有限公司

146

温州源飞宠物玩具制品股份有限公司

147

深圳市智微智能科技股份有限公司

148

恩威医药股份有限公司

149

广东鸿铭智能股份有限公司

150

江苏东星智慧医疗科技股份有限公司

151

世纪恒通科技股份有限公司

2023/05/13

152

矩阵纵横设计股份有限公司

153

浙江丰立智能科技股份有限公司

154

湖南麒麟信安科技股份有限公司

2023/05/16

155

深圳市豪鹏科技股份有限公司

2023/05/19

156

浙江正特股份有限公司

157

上海真兰仪表科技股份有限公司

2023/05/20

深交所创业板

华福证券

158

河南新天地药业股份有限公司

159

卡莱特云科技股份有限公司

160

上海骄成超声波技术股份有限公司

2023/05/23

161

深圳天德钰科技股份有限公司

162

三未信安科技股份有限公司

2023/05/25

163

北京金橙子科技股份有限公司

164

上海宝立食品科技股份有限公司

2023/05/26

本文源自中国经济网