12月份，国家先后两次提及了延迟退休。一是在前几天的全国经济工作会议中，二是在国家发布的《扩大内需战略规划纲要（2023－2035年）》。实际上是否延迟退休，国家早已经有定论，十四五规划已经明确要实施。人社部的十四五分规划，明确提出了延迟退休的基本原则！小步调整、弹性实施、分类推进、统筹兼顾。除了推动延迟退休以后，国家还会提高领取养老金的最低缴费年限。未来我们的退休待遇领取的条件真的会发生大变化。

如果参照美国较为成熟的养老保险体系，未来的退休体系应当是退休年龄为女性60周岁、男性65周岁，养老保险最低缴费25~35年。人们可以选择提前5年的任意一个时间点退休。如果提前退休的话，养老金会有一定比例的减发。同样人们也可以选择继续延迟退休，养老金会有一定比例的增发奖励。这些手段，都是国际通用的，在大多数国家很常见。不过不用过于担心，由于是小步调整，60后、70后的退休年龄不会这么晚，缴费年限也不会要求这么高。

如果最低缴费年限提升为35年，人们能领取多少养老金呢？

美国的养老金计算公式也是多缴多得、长缴多得，但是对于收入较高、缴费年限较长的人群限制的非常厉害。

美国的养老保险缴费只计算35年的最高平均指数月收入。超过35年的缴费低缴费就相当于为美国社保基金做贡献了。

养老金计算有两个转折点，以最大的程度保障低收入人群的生活费。低于第一转折点的部分发放90%，第一、第二转折点中间的部分发放32%，第二转折点以上的部分发放15%。

如果我们套用美国的计算模式，假设用中国的社平工资60%和100%作为第一、第二转折点计算。

按照现在的社保缴费基数，比如说上海市的社平缴费基数为11396元，60%和300%缴费基数分别是6838元和34188元。

这种情况下，如果按照60%基数缴费35年，养老金可以领取6154.2元，计算过程就是6838元乘以90%。

如果是35年始终按照300%基数缴费，养老金的计算过程是6838元×90%＋（11396－6838）×32%＋（34188－11396）×0.15，最终结果是11031.56元。

不过，如果是养老保险缴费不满35年，那么就只能按比例计算了。如果只缴费了15年按照60%基数缴费，那么领取的养老金将是2930元。

当然缴费基数越低，领取的标准也会越低。如果说平均缴费基数只有30%的基数水平，而且只是缴纳了15年的养老保险，那么领取的养老金只有1465元。

当然美国也有个最低的前提，就是积累40个养老金申领季度积分。

养老金早领会予以减发，养老金晚领可以多发。如果比标准退休年龄提前36个月以内，每早一个月退休减发基本养老金的1%的5/9；如果是37个月至60个月，每早一个月减发1%的5/12。这种情况下，养老金提前5年会减发30%，延后5年领取会增加30%。

也就是说，原本标准退休年龄退休可以领取6154.2元的养老金，如果提前到60岁退休的话却只能领取4307.94元。

如果是这样的养老金水平，跟现在男同志养老保险缴费35年，在上海市退休，领取的养老金水平差不多的。

总体来说，养老保险制度要想长久稳定运行下去，还是要依靠养老保险基金的收支平衡。不过，要想不降低退休待遇的前提下，延迟退休和提高缴费年限也是不得不选择的选项了。#众说康养·团圆季#​