基金净值是什么(基金单位净值的意思与计算)

单位净值打个比方，就类似单价，类似股票的一股价格，这个价格每天是变动的

举个例子（数据见下图），这个基金，单位净值是4.2990，也就是说买一份的价格是4.2990元，计算公式为：基金单位净值=（基金资产总值－基金负债）/基金总份额

基金资产总值：根据每个交易日该基金投资的证券收盘价计算所得

基金负债：当日的成本及费用

基金总份额：该基金发行在外的份额总和

图片仅作展示 不代表观点

基金单位净值的连线类似股票价格走势，但是场外基金只有每天证券市场收盘后计算的一个净值价格，所以不存在K线，只相当于股票收盘价的连线走势图

对于开放式基金来说，每天都有申购或者赎回，所以每天收盘之后基金管理人都会计算单位净值，次日公布；基金托管人会进行复核和审查，确保正确性。

对于封闭式基金来说，一般是每周公布一次基金份额净值，每个交易日只做估值 。

下面举个例子计算单位净值：假如A基金资产总额55亿，负债5亿，共发行在外20亿份

基金单位净值=（55-5）/20=2.5

假如老李有10万块钱能买多少份（忽略手续费）

份数=100000/2.5=40000份

假如一年之后，基金单位净值是3.0，老李都卖掉，能赚多少钱（忽略手续费）

卖掉总金额=40000*3.0=120000

净赚=120000-100000=20000

或者 净赚=40000*（3.0-2.5）=20000

基金管理人、托管人与投资者的关系